選擇按揭計劃時，銀行除了用優惠按揭利率和現金回贈吸客外，mortgage link戶口（下稱ML戶口）亦是常見優惠。ML戶口是高息的活期存款賬戶，貸款人在戶口內的存款，可享在與按揭計劃相同的利率，幫助業主賺取利息，對沖供樓的息利支出，兼保持流動現金。
假設業主的按揭貸款額是200萬元，以2025年主流銀行的按揭實際利率3.5%，他在ML戶口存入HK$100萬，每月派息約HK$2,900，全年將可慳到約HK$35,000，佔按揭還款利息支出的一半。
| 樓價 | HK$450萬 |
|---|---|
| 按揭貸款額 | HK$200萬 |
| 按揭利率 | 3.5% |
| 全年利息支出 | 約HK$70,000 |
| ML戶口內存款 | HK$100萬 |
| ML戶口存款利率 | 3.5% |
| ML戶口首年存款利息 | 約HK$35,000（每月派息約HK$2,900） |
| 節省利息支出 | 50% |
比起高息定期存款戶口，屬活期存款的ML戶口可讓存戶更靈活地運用資金。業主如在能力範圍內，適當地增加按揭借貸金額，並存入ML戶口，一方面能賺取更多按揭現金回贈，另一方面能月月賺存息，增加流動資金。
部份銀行容許掛鈎3個存款戶口，讓按揭貸款人的兩名家人同享高息存款，但享高息的存款，同樣不可超過總貸款金額50%。
高息存款有上限
如業主本身沒有買股票或作其他投資，ML戶口不失他們輕鬆賺息的利器，但使用時有不少注意事項。
銀行不會做蝕本生意，因此會為ML戶口的高息存款設上限，一般是按揭貸款額的50%，例如業主借HK$100萬按揭，實際年利率3.5%，ML戶口內首HK$50萬的存款，即可享3.5%的高息優惠。少數銀行的高息存款上限達按揭總額60%。
另外，掛勾利率的存款上限，是按未償還按揭貸款而定。換言之，隨着業主的貸款由HK$100萬還剩HK$80萬，其可享的高息存款額上限，亦由HK$50萬減至HK$40萬。
直接收息可慳最多稅
大多數ML戶口會每月直接派息予存戶，但也有銀行讓客戶選擇用存款利息，扣減按揭利息或本金，這有助減少供樓支出甚至縮短還款期。
根據《稅務條例》，償還按揭貸款的利息支出是可用作扣稅，每年扣稅上限是HK$100,000。選擇扣減按揭本金或利息的話，業主的利息支出會下降，如總利息支出降至HK$100,000以下下，貸款人將不能用盡扣稅額上限。因此，業主最好選擇直接收取現金利息的話，方便用盡扣稅額。
| ML戶口派息方法 | 好處 | 壞處 |
| 存息以現金直接存入戶口，每月供款額不變 | 增加流動資金，減輕供款壓力，並可用盡扣稅額 | 無法加快還款 |
| 存息扣減供樓利息，每月供款額不變 | 供款本金比例增加，加快還款進度 | 存息運用欠彈性，無法用盡扣稅額 |
| 存息扣減本金，每月還款額減少 | 減輕供款壓力 | 存息運用欠彈性 |
借多啲放入ML戶口收息？
如果你的財務狀況穩健，並有一定儲蓄能力，不妨考慮適度增加按揭貸款金額。例如你本來只需借貸HK$100萬，但實際可借HK$120萬，然後將額外的HK$20萬直接存入ML戶口。這樣既能享受更多按揭現金回贈，兼增加備用現金。
ML戶口 VS 定期存款邊個好？
ML戶口屬於活期存款，資金可隨時提取，十分靈活。存款部分享有與按揭貸款相同的利率，而存息與定期存款叮噹馬頭。兩者各有甚麼好壞處？
定期存款：限制較多，但利率或略高
定期存款的主要吸引力在於能穩定地賺高息，以2025年初市況為例，ML戶口年息約3.5厘，而同期坊間不乏年利3.7厘或以上的高息定期存款計劃。
不過，銀行通常規定只限「新資金」（即未曾存放於該銀行的資金），或需較長的存款期（如6個月至1年）才可享最優惠的利率。更重要的是，定期存款的資金靈活性較差，提早取款還需被罰息。
ML戶口：靈活但有存款上限
ML戶口的最大優勢是不設存款期限制，存戶可隨時提取資金，不受提前提款的罰則限制。然而，ML戶口的高息存款有明確上限，一般不超過按揭貸款金額的50%-60%，超出部分無法享受相同利率。
因此，資金充裕的業主，可考慮優先「打爆」ML戶口，充分利用高息對沖按揭利息支出；在ML戶口達到存款上限後，再將餘下資金存入高息定期存款，賺取額外收益。
存款未必受保障
不可不知的是，並非所有銀行的ML戶口都受存款保障計劃保護，這意味著若銀行因財務問題無法讓存戶提款，部分銀行的ML戶口資金可能不在法定保障範圍內。
業主如對銀行穩健程度有疑慮，使用ML戶口存款前，最好先向銀行確認其ML戶口的存款是否屬於受保障範圍。當然，銀行倒閉在香港十分罕見，業主毋須過份擔心。
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