信用卡可消費，又可提取現金應急，但若卡主欠缺自制力，容易欠下巨額卡數。面對欠款時，破產並不是唯一的方法，欠款人還可以包括選擇債務重組（個人自願安排或IVA）、債務舒緩，甚至坊間銀行及財務機構推出的結餘轉戶等，不同解決方案都有其差異，下文就為大家講解一下不同方案的分別，以及申請債務重組的步驟，助你選擇合適自己的解決債務方案。
債務重組及債務舒緩是甚麼？
個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，IVA），又稱債務重組，是《破產條例》所訂的正式程序，申請者主要是因無法依照原有債務規定繼續清還債款，於是欠債人需找會計師或律師作為代理人向法院按程序申請，目的是與各債主磋商一個新的還款方案，包括降低原有債務的利息、每月還款的金額及還款年期等。申請成功後，對所有債權人都具法律約束力，同時對欠債人也有約束及影響。
債務舒緩（Debt Relief Planning，DRP），可說是簡化版的IVA，欠債人毋須經法律程序申請，而是直接與債主商量，重新制訂一個雙方都可接納的新還款方案，包括降低利息或延長還款年期等，有些銀行或財務公司均設有DRP部門，協助欠債人安排重整債務。
因為是與個別債權人去商討，所以可能出現三個情況：
- 第一種是全部債權人都接受你的還款建議；
- 第二種是只有部份債權人接受；
- 第三，全部債權人都拒絕你的建議。
如果是第三種情況，那麼你的債務舒緩計劃可說是已經失敗了，債務重組可能是更合適的出路。
債務重組的影響
債務重組是讓瀕臨破產邊緣的欠債人，可以獲得較低的利率及合適的時間去重整現有債務，申請成功後，大部份職業是毋須通知僱主，但是如從事銀行業及紀律部隊會被通知僱主，對職業生涯或會有一定影響。
欠債人會獲得3至5年的還款時間，債務重組期間需要每月定時清還債務，不可保留任何信用卡，債務重組紀錄亦會登記在破產署的特備名冊內，公眾可隨時查閱。當債務人清還IVA欠債後，環聯的信貸資料庫會顯示欠債人已全數清還債務，記錄會保留5年，而欠債人的信貸評級分數亦會隨時間有所提升，並且可以再借貸、申請信用卡或按揭等。
債務舒緩的影響
申請DRP，實際還款模式由雙方議定，通常欠債人每月需要預留至少約一半薪金用作還款，並需於3至5年內還清債務。因不需透過法律程序申請，申請費用及時間都會比債務重組為少。如申請成功，不需通知僱主，亦不會留下公眾紀錄，較適合從事敏感行業的人士，如銀行、保險、金融業及紀律部隊等。
債務重組 vs 債務舒緩 vs 破產的分別與好處
| 債務重組 | 債務舒緩 | 破產 | |
| 手續申請需時 | 2至3個月 | 3至5星期 | 4至8星期 |
| 法院程序 | 經法庭程序，有法庭紀錄，沒有破產紀錄 | 無需經法庭程序，沒有法庭紀錄及破產紀錄 | 經法庭程序，需要受到破產令管制，有破產紀錄 |
| 通知現職僱主 | 一般不會被告知，但若閣下就職於金管局管轄範圍之機構如銀行、財務公司等，僱主會被告知。 | 不會被告知任何人 | 必須知會僱主 |
| 還款安排 | 每月償還固定款項後，入息餘額可自由運用 | 每月償還固定款項後，入息餘額可自由運用 | 入息在扣除基本生活費後，餘額需由破產官安排作還債之用 |
| 每年報告 | 代名人會每年檢視債務人的收入與財務狀況，然後向債權人報告 | 不需每年提交報告 | 每年需由自己填寫一份詳細的收支說明書予破產官 |
申請IVA債務重組步驟
辦理IVA債務重組的手續可需時約4至5個月，主要程序包括：
- 債務重組第一步：委托代理人
欠債人決定進行債務重組後，必須先指派一位專業的會計師或律師來擔任此案件的代理人，負責管理及監督IVA程序。同時，欠債人可向法院提出暫停債務執行的申請，期間為14天，期間債主不可對對欠債人提破產訴訟或其他法律行動。
- 債務重組第二步：召開債權人會議
代理人向法院提交欠債人的財務報告後，召開債權人會議，讓欠債人有機會與債權人磋商，共同制定還款方案。還款方案對所有債權人都具有法律效力。
- 債務重組第二步：法院頒令
法院將舉行聽證會，決定是否接受欠債者的債務重組申請，然後頒佈臨時命令，讓欠債人按照新分期付款計劃來清償欠債。
解決卡數的其他選擇︰結餘轉戶
除了申請債務重組，亦可以考慮其他方法解決卡數問題，因申請債務重組及債務舒緩都需要數個月之久，而且不一定成功，這段時間令人十分煎熬，其實銀行及財務機構都有推出結餘轉戶或清卡數貸款，專為清還卡數而設，適合有一定還款能力，及卡數沒太大的人士申請。
這些貸款專為為助人清還卡數而設，所以批出的貸款會比原的卡數利息為低，還款期可以長達72至84個月，同時可借到18至21倍月薪，方便借款人可靈活選擇可承擔的每月還款金額及應付更大的財務需要。
申請結餘轉戶，好處是可以將多筆債務整合成一筆，簡化管理，並獲取更優惠的年利率及更長還款年期，減輕還款壓力。
